Skatteguide FÖR FASTIGHETER I ORIHUELA COSTA OCH SPANIEN

Vem betalar skatter? När betalas skatterna? Vilka andra kostnader måste man hantera när man köper, säljer eller äger ett hem i Orihuela Costa (Spanien)? Vi har förberett denna information på det enklaste och mest tillgängliga sättet för dig, så att du kan analysera den när du är redo att betrakta Orihuela Costa som ditt hem.

Innehållsförteckning:

01. SKATTER OCH KÖPKOSTNADER FÖR EN FASTIGHET I ORIHUELA COSTA, SPANIEN

Idag kommer vi att fokusera på att detaljera alla inköpskostnader som en köpare måste hantera när man köper en lägenhet, radhus eller villa i Orihuela Costa.

Det är viktigt att notera att varje fastighetspris som visas, vare sig det är i en broschyr, online eller någon annanstans, representerar nettpriset för säljaren. Skatter och köpkostnader måste beräknas på det pris som överenskommits med säljaren.

Den huvudsakliga skillnaden ligger i förvärvet av ett nytt hem direkt från utvecklaren eller köpet av ett begagnat hem.

Fastigheter som förvärvas från utvecklare är föremål för mervärdesskatt (moms), som generellt är 10 %, samt skatt på dokumenterade juridiska handlingar (AJD), som vanligtvis är 1,2 %. Dessa skatter läggs till det överenskomna köpeskillingen. Momsen betalas på underteckningsdagen inför notarius publicus.

Begagnade fastigheter är endast föremål för överföringsskatt (7 %). Överföringsskatten kan betalas upp till 30 dagar efter notarius publicus.

Så för tillfället kan vi redan se en betydande skatteskillnad om man köper från en utvecklare eller från en privatperson som bott i ett hus. Vid ett köp på 2 miljoner euro är skillnaden exakt 100 000 euro!

Det är avgörande att notera att privata ägare ibland kan vara registrerade som utvecklare och sälja ett hem som tillämpar mervärdesskatt (moms). Bestämningen av om ett hem är föremål för moms beror på om det är nytt eller har blivit helt renoverat, samt om det har bebotts tidigare och om ägaren är registrerad som utvecklare.

Slutligen önskar vi lägga till en ytterligare förklaring om förvärvet av ett spanskt företag som äger en enda tillgång, som är en fastighet. Det är vanligt att missta sig på att vid förvärv av aktier i ett sådant företag tillämpas inga överföringsskatter. I verkligheten, när man köper aktier i ett spanskt företag, tillämpas andra skatter, och i vissa fall till och med inga, men alltid under förutsättning att företaget är i drift. Enligt lagen, om man förvärvar ett företag som bara har en tillgång, en fastighet, och inte bedriver någon verklig kommersiell verksamhet eller anställer personal, jämförs en sådan transaktion med köpet av en fastighet i sig och därmed måste samma skatter tillämpas som när man köper en fastighet. Skatteverket har mycket enkla metoder för att identifiera när dessa företag byter ägare.

Vilka är de andra kostnaderna för att köpa en fastighet i Orihuela Costa, Spanien? 

De återstående kostnaderna är desamma för både nya och begagnade fastigheter och inkluderar:

Advokatkostnader: 

För en enkel transaktion är advokatkostnaderna 1% (+moms) av köpeskillingen. Om köpet är till ett högt pris eller du är en återkommande kund kan vissa advokatbyråer justera avgifterna något. Ibland föredrar kunder att inte använda advokater för att minska sina kostnader för att förvärva en fastighet i Orihuela Costa, eftersom det inte är obligatoriskt att använda en advokat.

Det är viktigt att klargöra att Mevilla är en registrerad API (fastighetsmäklare) som kan utföra vissa uppgifter relaterade till köp och försäljning av ett hus, såsom att utarbeta kontrakt, granska dokumentation, säkerställa transaktionens laglighet och skydda köparens eller säljarens intressen.

Notarie- och registreringsavgifter: 

Notarie- och registreringsavgifter vid köp av ett hem kan variera beroende på olika faktorer, såsom fastighetens värde, geografisk plats och de avgifter som tillämpas av de involverade professionella. Dessa kostnader inkluderar vanligtvis:

Notarieavgifter: Detta är avgifterna som notarien tar ut för sin medverkan i det offentliga köpebrevet. Kostnaden kan variera beroende på priset på hemmet och de avgifter som notarien har fastställt. Dessutom kan andra notarietjänster som att erhålla certifikat eller hantera inteckningar inkluderas i vissa fall.

Fastighetsregistreringsavgifter: Detta är avgifterna som betalas till fastighetsregistret för att registrera försäljningen och ägarförändringarna i fastigheten. Dessa avgifter är vanligtvis proportionella mot priset på hemmet och kan variera beroende på geografisk plats.

Det är viktigt att notera att dessa kostnader vanligtvis bärs av köparen, även om de i vissa fall kan förhandlas mellan parterna eller fastställas genom ömsesidig överenskommelse. Dessutom är det rådligt att begära en detaljerad kostnadsuppskattning för dessa kostnader innan du fortsätter med köpet av hemmet för att undvika överraskningar och säkerställa att du har nödvändiga medel.

Bankprovisioner för överföring av medel till säljaren eller för utfärdande av bankcheckar: De flesta transaktioner hos notarien genomförs med bankcheckar istället för överföringar, och banker tar vanligtvis ut en avgift för att utfärda dessa checkar eller genomföra stora överföringar. Denna provision kan variera avsevärt beroende på betalningsbeloppet, den använda banken och kundens profil. Det är rådligt att undersöka denna aspekt när du öppnar ett bankkonto i Orihuela Costa.

Hypoteksprovisioner: 

Om du väljer att förvärva en fastighet i Orihuela Costa genom bankfinansiering kan du bli glatt överraskad över att din enda kostnad kommer att vara fastighetens värdering. Denna avgift varierar från 300€ till över 2 000€, beroende på fastighetens storlek och värde. De övriga kostnaderna och skatterna täcks av banken.

Teknisk inspektion: 

Det är inte avgörande, men det är klokt att överväga det när du köper ett begagnat hem. Att genomföra en teknisk inspektion gör det möjligt för dig att verifiera det nuvarande tillståndet för installationer, såsom luftkonditionering, värmesystem och andra relevanta aspekter av fastigheten. Kostnaderna för denna tjänst kan variera mellan 300€ och över 2 000€, beroende på storleken på hemmet och omfattningen av det arbete som krävs.

02. FASTIGHETSSKATTER FÖR ÄGARE I ORIHUELA COSTA, SPANIEN

Denna blogg kommer att analysera de skatter som måste betalas årligen efter att ha köpt en fastighet i Orihuela Costa, Spanien.

Ibland kan informationen vara vilseledande, så vi vill bryta ner den för att göra den enklare. Alla dessa skatter och kostnader betalas årligen. De beräknas baserat på köpeskillingen, fastighetens placering (kommun), och dess katastrala storlek och värde.

För att göra det enklare kommer vi att dela upp det i två olika delar. För det första, skatter relaterade till fastighetsägaren, och för det andra, skatter relaterade till själva fastigheten.

SKATTER RELATERADE TILL ÄGAREN AV EN BOSTAD I ORIHUELA COSTA. 

SKATTER FÖR ICKE-RESIDENTER

Endast icke-residenter i Spanien måste betala denna skatt. Om du är resident behöver du inte betala denna skatt. Denna skatt måste betalas, oavsett om du hyr ut din fastighet eller inte. Bara det faktum att äga en fastighet i Spanien som icke-resident innebär att du måste betala den årligen. Jag har sett många kunder som inte betalar den, ibland för att de inte ens är medvetna om den. Skattemyndigheterna spårar inte dessa skattebetalningar, så du kan gå ganska länge utan att betala den. Vad de gör är att kontrollera om du har betalat skatten för icke-residenter eller inte, den dag du går för att sälja din fastighet. Så teoretiskt sett kan du skjuta upp det till senare, även om den betalningen också kommer att ökas med räntor och andra kostnader för att inte betala i tid.

FÖRMÖGENHETSSKATT

I Valenciaregionen är förmögenhetsskatten en skatt som beskattar nettovärdet av tillgångar och rättigheter för fysiska personer och juridiska enheter. Även om denna skatt förvaltas på statlig nivå, har varje autonom region möjlighet att fastställa sina egna regler och skattesatser.

I Valenciaregionen tillämpas förmögenhetsskatten från en viss tröskel för nettotillgångar, som kan variera från år till år och är föremål för förändringar i regional lagstiftning. Skattesatserna kan också variera beroende på mängden nettotillgångar som ägs.

Det är viktigt att rådgöra med en skatterådgivare eller den lokala skattemyndigheten för att få aktuell information om kraven och tillämpliga satser för förmögenhetsskatten i Valenciaregionen. Detta kommer att säkerställa att alla skatteförpliktelser relaterade till förmögenhet uppfylls korrekt. Skatten gäller för nettotillgångar över 3 miljoner euro.

Endast nettoköpesumman beaktas. Beloppet som ska betalas beror på om du är resident, icke-resident, eller om ett företag köper. (OBS: I FALLET MED EN RESIDENT, KOMMER ALLA DERAS TILLGÅNGAR I VÄRLDEN ATT BEAKTAS, OCH FÖR EN ICKE-RESIDENT -INKLUSIVE ETT FÖRETAG OM FLERTALET AV DESS TILLGÅNGAR ÄR FASTIGHETER I SPANIEN- KOMMER TILLGÅNGARNA I SPANIEN ATT BEAKTAS). Ett skatteavdrag på 700 000 euro per person tillämpas. (OM DU ÄR SKATTERESIDENT I SPANIEN)

För att sammanfatta, skatten på förmögenhet är föremål för beskattning för tillgångar som överstiger 3 miljoner euro. Denna skatt följer en progressiv struktur, och skikten är följande:

Beskattningsbar bas

Från	Till	Tillämplig skattesats
0 euro	167 129,45 euro	0,2%
167 129,45 euro	334 252,88 euro	0,3%
334 252,88 euro	668 499,75 euro	0,5%
668 499,75 euro	1 336 999,51 euro	0,9%
1 336 999,51 euro	2 673 999,01 euro	1,3%
2 673 999,01 euro	5 347 998,03 euro	1,7%
5 347 998,03 euro	10 695 996,06 euro	2,1%
10 695 996,06 euro	Utöver detta	3,5%

Du kan också begära en snabb uppskattning genom att klicka här och fylla i grundläggande information om ditt planerade köp.

Skulle du vilja förstå de kriterier som skattemyndigheten använder för att avgöra om du kan betraktas som skattemässigt bosatt eller icke-bosatt i Spanien? Och vad kunde implikationerna vara för dig?

SKATTER OCH AVGIFTER RELATERADE TILL FASTIGHETEN DU ÄGER I ORIHUELA COSTA. 

IBI (FASTIGHETSSKATT)

Detta är den spanska kommunala fastighetsskatten, som betalas årligen, liksom andra skatter. Vanligtvis varierar denna skatt från 1 000 € till 10 000 € men kan vara lägre eller högre, beroende på fastigheten. Det beror på fastighetens taxeringsvärde och kommunen.

SOPSKATT

Skatt för sophämtning från fastigheten, men det är en mycket liten summa, vanligtvis mindre än 300 euro per år.

GEMENSAMHETSAVGIFTER

Vanligtvis varierar gemensamhetsavgifterna från 200 euro till 1 000 euro, med några undantag. Det är inte en skatt, utan en kostnad direkt relaterad till fastigheten som du är skyldig att betala. Icke-betalning kan till och med leda till att fastigheten tas i beslag (efter lång tid). Villor och tomter brukar också vara en del av en gemenskap. Ibland är det möjligt att hitta fastigheter som ännu inte är en del av någon gemenskap och därmed inte har dessa kostnader.

ANDRA PERMANENTA UTGIFTER

Elektricitet och vatten betalas månatligen med ett permanent kontrakt. Ett fast minimibelopp måste betalas. Även om ingen förbrukning sker, även om huvuddelen av fakturan är direkt relaterad till den förbrukning som görs.

Vi hoppas att du nu har en bättre förståelse för de skatter du måste betala i Orihuela Costa efter att ha köpt en fastighet här.

Funderar du på att sälja din fastighet? Eller kanske köpa en? Det har aldrig varit enklare att komma i kontakt, klicka bara här, och vi kommer gärna att hjälpa dig på det mest professionella sättet.

03. SKATTER ATT ÖVERVÄGA VID KÖP AV MARK I ORIHUELA COSTA, SPANIEN

Om du funderar på att köpa en tomt i Orihuela Costa, Spanien, är det viktigt att tänka på de skatter som är förknippade med denna transaktion. Utöver köpeskillingen finns det olika skatter som måste beaktas:

1. Skatt på fastighetsöverföringar (ITP): Denna skatt gäller köp av begagnad mark och varierar beroende på autonom region. I Valencia-regionen, där Orihuela Costa ligger, varierar den allmänna skattesatsen mellan 10% och 11% (om fastigheten är värderad till mer än 1 miljon euro) av fastighetsvärdet.
2. Mervärdesskatt (IVA): Om tomten är ny och köps direkt från fastighetsutvecklaren, är den underlagd för IVA istället för ITP. Den standardmässiga IVA-satsen i Spanien är 21%, men vid köp av mark för bostadsbyggande tillämpas en reducerad sats på 10%.
3. Fastighetsskatt (IBI): När du äger tomten kommer du att vara underkastad den årliga IBI, vilken är en kommunal skatt baserad på den kadastrala värdet av marken.

Mevilla, som specialist på fastighetstransaktioner, kommer att hjälpa dig att fullt ut förstå skatterna och kostnaderna som är förknippade med att köpa en tomt i Orihuela Costa, samt att se till att du uppfyller alla lokala och nationella skattemässiga skyldigheter.

Är skatterna annorlunda om du köper en tomt jämfört med att köpa en villa eller lägenhet i Orihuela Costa, Spanien?

Du skulle bli förvånad! Vi har redan diskuterat skatterna vid köp av villor och lägenheter, och man skulle normalt tänka att det skulle vara ett liknande fall, men så är inte fallet. Det är här många kunder misslyckas med att hitta rätt information i förväg och många affärer misslyckas när kunderna drar sig tillbaka efter att ha fått information.

Och det är väldigt enkelt, så, en gång för alla, Mevilla är här för att göra ditt liv enklare! Komplikationen ligger i att försäljningsskatterna på tomten är olika beroende på vem som äger den. Det beror också på vem köparen är. Om du är en professionell investerare, som vi antar, kommer vi inte att gå in på detaljerna om skillnaderna, eftersom du säkert har tillräckligt med advokater och rådgivare! Ändå kommer vi inte att prata om det, eftersom denna information är avsedd för nya utländska köpare i Orihuela Costa.

Så, när du köper en tomt för individuella villor i Orihuela Costa, innan du gör ett anbud eller bokar ett besök, fråga din agent om ägaren är ett spanskt företag eller en privatperson. Om agenten inte känner till svaret är det inte ett gott tecken, men du kan alltid fråga oss! Skillnaden kan vara betydande.

Om ägaren är en privatperson blir överföringsskatten 7%. Om ägaren är ett spanskt företag tillämpas 21% IVA + 1,2% skatt på dokumenterade juridiska handlingar. Skillnaden mellan de två fallen är 15,2%. Om tomten kostar en miljon euro är det 152 000 € mer. Om priset är tre miljoner euro, kan det vara 456 000 € mer i skatter, beroende på vem som är ägaren. Du kan läsa mer om det i detalj på bloggen om skatter på köp och kostnader vid köp av fastighet i Orihuela Costa.

This completes the translations for all requested languages. If you need any further assistance or adjustments, feel free to let me know!

04. SKATTER FÖR ICKE-RESIDENTER OCH FISKALA RESIDENTER I ORIHUELA COSTA

Skillnader mellan skatter för icke-residenter och skattemässiga residenter i Costa Blanca och hur man vet om man är skattemässig resident eller inte.

Att förvärva fastigheter i Orihuela Costa medför årliga skatteskyldigheter för varje individ, oavsett om det är deras första eller andra bostad, och dessa skyldigheter varierar beroende på om köparen är skattemässigt bosatt i Spanien eller inte. Olika faktorer bestämmer skattehemvist, vilket i sin tur bestämmer skattebördan. Tyvärr har många kunder inte tillgång till nödvändig information, särskilt innan transaktionen genomförs, vilket kan resultera i obehagliga skatteöverraskningar senare.

De flesta av våra kunder som köper andrahandsbostäder i Orihuela Costa kommer sannolikt att betraktas som icke-residenter eller icke-skattemässiga residenter i Spanien. Men vet du exakt vilka skatter du måste betala som sådan? Dessutom, kan du anses vara en skattemässig resident i Spanien utan att ens veta om det? Och vilka implikationer skulle detta kunna ha för dig? Låt oss fördjupa oss i detta!

För det första, som en icke-skattemässig resident som äger en fastighet i Orihuela Costa, har du fortfarande skyldigheter gentemot skattekontoret varje år, som är:

SKATT FÖR ICKE-RESIDENTER

Även om du inte hyr ut din fastighet är du fortfarande skyldig att betala denna skatt. Även om du inte genererar någon inkomst, anser skattemyndigheterna att du fortfarande drar nytta av att äga en fastighet i Spanien. Därför är du skyldig att betala inkomstskatt. Om du beslutar att hyra ut den måste du betala den inkomstskatt som motsvarar hyran. Den allmänna skattesatsen är 24 %, men för invånare i EU, Island och Norge reduceras skattesatsen till 19 %.

FÖRMÖGENHETSSKATT

Som vi nämnde tidigare kommer förmögenhetsskatten att variera beroende på den autonoma regionen. På nationell nivå finns det några viktiga överväganden:

• Undantag upp till 300 000 euro för skattebetalarens huvudbostad.
• Ett minimiundantag på 700 000 euro för både bosatta och icke-bosatta skattebetalare.
• Skyldighet att deklarera för skattebetalare vars skatteskuld resulterar i en betalning eller, i fall där ingen skatt ska betalas, om värdet av tillgångar och rättigheter överstiger 2 000 000 euro.
• Undantag för familjeföretag (affärs- eller yrkesmässiga) och andelar i enheter som klassificeras som familjeföretag.

Med tanke på ovanstående bör vi först summera värdet på alla våra tillgångar och rättigheter. Från detta belopp skulle vi dra av upp till 300 000 euro för huvudbostaden (eller värdet på huset om det är lägre) och de skulder vi har. Eftersom undantagströskeln är 700 000 euro, skulle vi beräkna den beskattningsbara basen genom att dra av 700 000 euro i undantag från nettoförmögenheten. På denna beskattningsbara bas skulle olika skattesatser tillämpas per skikt, och eventuella motsvarande bonusar eller reduceringar skulle tillämpas.

I fall av äktenskap under äktenskapsgemenskap skulle delade tillgångar delas i två, och avdrag och minimibelopp skulle tillämpas på det beloppet. Till exempel, om det finns ett hus värderat till 400 000 euro i ett äktenskapsgemenskap, skulle värdet som varje make skulle deklarera för huset vara 200 000 euro, vilket skulle vara undantaget eftersom det inte når 300 000 euro.

SPANSK KOMMUNAL FASTIGHETSSKATT

Skatten baseras på fastighetens taxeringsvärde, och skattesatsen varierar beroende på region.

Vad händer om du plötsligt blir skatteresident i Spanien, och hur kan det hända?

Om du har bott i Spanien i sex månader (183 dagar) eller mer under ett kalenderår, eller om dina huvudsakliga livsintressen är i Spanien (till exempel om din familj bor permanent i Spanien eller om ditt huvudsakliga företag och inkomstkälla är i landet), kan du anses vara skatteresident i Spanien. Att uppfylla något av de nämnda kraven bör vara tillräckligt för att klassificeras som sådan.

Även om du har överskridit 183 dagars vistelse i Spanien, men landet där du tjänar största delen av din inkomst eller landet där din make/maka och minderåriga barn bor och går i skolan inte är Spanien, skulle du kunna visa att du inte är skatteresident i Spanien. Alltså är inte allt helt svart eller vitt.

OCH VILKEN EFFKT KAN DET HA ATT BLI SKATTERESIDENT I SPANIEN?

Du kommer inte längre att ha skyldigheten att betala den spanska skatten för icke-residenter. Du kommer dock fortfarande att vara underkastad förmögenhetsskatten och den kommunala fastighetsskatten. Som skatteresident i Spanien måste du betala inkomstskatt på dina globala inkomster (med avdrag för det du redan betalat i andra länder). Dessutom måste du deklarera alla dina tillgångar utomlands som överstiger 50 000 € i värde. Det är viktigt att notera att den spanska inkomstskatten varierar från 19 % till 47 % på årsinkomster som överstiger 300 000 €, och ökar progressivt.

Därför är det rådligt att vara försiktig i detta avseende, särskilt om du överväger möjligheten att förvärva en fastighet i Orihuela Costa och spendera en betydande mängd tid här. Detta är allmän information och det finns andra aspekter att överväga; situationen kan vara något komplex och det finns undantag som Beckham-lagen. Därför, för att säkerställa en korrekt förståelse av din specifika situation, är det alltid rådligt att konsultera en professionell rådgivare, helst i förväg.

Och om du är intresserad av att köpa en fastighet i Orihuela Costa och dess omgivningar, har det aldrig varit enklare att ta kontakt! Du kan kolla in vår webbplats för alla kontaktuppgifter eller skicka oss ett e-postmeddelande genom att klicka här.

05. SKATTER OCH KOSTNADER FÖR EN SÄLJARE VID FÖRSÄLJNING AV EN FASTIGHET I ORIHUELA COSTA

Vill du sälja en fastighet i Orihuela Costa och är osäker på vad dina kostnader kommer att bli? Det rekommenderas starkt att undersöka detta i förväg. Innan du sätter din fastighet till försäljning, ibland till och med innan du köper en fastighet, särskilt om det är en investering, så att du har alla kort på handen i förväg!

Här är den kompletta listan över skatter och kostnader du måste betala när du säljer en fastighet i Orihuela Costa:

Besök kostnadsguiden för köp och försäljning av en bostad

• Kapitalvinstskatt
• Inkomstskatt
• Mäklaravgifter
• Advokatarvoden
• Kostnader för att avsluta hypoteket
• 3% kvarhållning av försäljningspriset

Hur säljer man en fastighet i Spanien?

Processen börjar med att din fastighet läggs ut till försäljning i Orihuela Costa, följt av att du väljer rätt fastighetsmäklare om du beslutar dig för det. Parallellt är det mycket rekommenderat att börja undersöka alla kostnader och skatter som är förknippade med försäljningen och att uppskatta inkomstskatten. För detta ändamål behöver du anlita en advokat som kommer att representera dig i försäljningsprocessen. Denna information kan vara användbar för att fastställa det slutliga försäljningspriset som fastigheten kommer att marknadsföras till. Se till att fastigheten är korrekt positionerad på internet, alltid till samma försäljningspris av alla personer som du anlitar för att hantera försäljningen av fastigheten.

Efter att ha mottagit ett erbjudande om din fastighet och avslutat förhandlingsprocessen bör en reservation eller ett privat köpekontrakt förberedas (det rekommenderas att använda en advokat redan i detta skede) med den första insättningsbetalningen du får. Den är vanligtvis inte återbetalningsbar, om inte några oegentligheter med fastigheten senare upptäcks.

Resten av betalningen görs hos notarien samtidigt som handlingarna undertecknas. Notarietillfället äger rum cirka 2 månader efter undertecknandet av reservations-/privatköpekontraktet under vanliga omständigheter. Om det finns en inteckning på fastigheten kommer den att avslutas samtidigt samma dag som notarien. Köparens medel som dras från köpeskillingen kommer att avsluta den. Om inte du föredrar att avsluta den i förväg, men det finns ingen särskild anledning till detta. Under försäljningen är det viktigt att vara medveten om alla skatter och avgifter som ska betalas. Dessa beskrivs i denna blogg och innefattar övervakning av ändringar i fastighetens leverantörskontrakt, som vatten- och elräkningar, nya skattemässiga domicilieringar till köparen, etc. En advokat kan hjälpa dig med detta. Lycka till. Och om du vill använda en utmärkt fastighetsmäklare för att sälja din fastighet i Orihuela Costa, kontakta oss!

These translations are tailored to provide a clear understanding of the property selling process in Spain, specifically in Orihuela Costa, for readers in Norwegian, Dutch, French, German, and Swedish. If you need further translations or have additional requests, please let me know!